محاميك الضريبي الخبير: استشارة متكاملة في القانون الضريبي للشركات
الاستشارة الضريبية السليمة أساس الامتثال للأنظمة وتحسين عبئك الضريبي. يتولّى محامونا الضريبيون كل شيء من الإقرارات الضريبية إلى تفتيش مصلحة الضرائب، حمايةً لمصالحك كي يعمل نشاطك بكفاءة وأمان.
تعمل في كل أنحاء إسبانيا ودوليًا، ومقرّها في برشلونة.
يعد الاستشارات الصحيحة في القانون الضريبي والمالي أمرًا أساسيًا ليتماشى عملك مع جميع اللوائح الضريبية سارية المفعول. بالإضافة إلى ذلك، من الضروري تحسين العبء الضريبي، مما سيسمح لك بزيادة الربحية لعملك. في Nextica Law & Tax، يتولى محامونا الضريبيون الأمر ليضمنوا أنك توفر الوقت والمال، متجنبًا المشكلات القانونية والعقوبات. بدءًا من تقديم الإقرارات الضريبية إلى إدارة عمليات التفتيش الضريبي، نقدم لك حلاً شاملاً لحماية مصالحك وضمان أن عملك يعمل بكفاءة وأمان. قم بتحسين الجوانب الضريبية لشركتك مع محامينا الماليين والضريبيين.
¿Te suena esta situación?
- تريد دفع المبلغ العادل: تخطيط ضريبة القيمة المضافة (IVA) أو الشركات أو ضريبة الدخل الشخصي (IRPF) بأمان.
- تستلم إشعارًا أو تفتيشًا من الهيئة.
- ستقوم بإجراء عملية (بيع، أرباح، ميراث) بتأثير ضريبي.
في الضرائب، الخطر هو ما لم يُوثَّق في حينه
معظم المفاجآت الضريبية لا تأتي من عمليات غريبة: بل من نفقات بلا سند، ومسؤوليات لم يراقبها أحد، وقرارات اتُّخذت دون سؤال. هذه الكلاسيكيات الأربع:
نفقة بلا ورقة
الخصم يُثبت أولًا بالفاتورة، وعبء إثباته على من يطالب به. وما لا يمكن إثباته، ضريبيًا، لم يحدث قط.
المادة 106.4 من القانون الضريبي العامدين الشركة يصل إلى المدير
تحويل المسؤولية يجعل دين الشركة دينًا شخصيًا متى وقعت مخالفة ولم يفعل المدير ما يلزم لمنعها.
المادة 43.1.أ من القانون الضريبي العامالتفسير بلا شبكة أمان
للشكوك المعقولة توجد الاستشارة الملزمة التي تُقيّد الإدارة بجوابها. وعدم استخدامها تحمُّلٌ منفرد لخطر كان يمكن حصره كتابةً.
المادة 89 من القانون الضريبي العامضرائب تُقرَّر بعد الصفقة
حين يُنظر إلى الضريبة والصفقة موقعة أصلًا، لا يبقى إلا دفع ثمن غياب التخطيط. لا تمنع ذلك قاعدة؛ الكلفة يحددها التقويم.
الالتزامات الضريبية الرئيسية للشركة في إسبانيا
أنواع سارية 2026. المصدر: LIS (القانون 27/2014)، LIVA (القانون 37/1992)، LIRPF (القانون 35/2006) و TRLCI.
| ضريبة | نوع / قاعدة | التكرارية | نموذج | قضايا حاسمة |
|---|---|---|---|---|
| ضريبة الشركات (IS) | 25% عام · 15% للشركات الجديدة في السنتين الأولى مع أساس إيجابي | سنوي — نموذج في يوليو | نماذج 200 | المدفوعات المجزأة الإلزامية (Mod. 202) في أبريل وأكتوبر وديسمبر |
| ضريبة القيمة المضافة (IVA) (النظام العام) | 21% عام · 10% مخفض · 4% مخفض للغاية | ربع سنوي / شهري (SII) | مود. 303 | SII إلزامي إذا كانت الفاتورة >6M€ أو تم تسجيلها في REDEME |
| خصومات ضريبة الدخل الشخصي (IRPF) (العمال) | مقياس متدرج حسب الدخل | ربع سنوي | النموذج 111 | الإقرار السنوي ملخص نموذج 190 |
| الخصومات على الإيجارات | ١٩٪ | ربع سنوي | النموذج 115 | ملخص سنوي Mod. 180 |
| ضريبة القيمة المضافة (IVA) التجارة الإلكترونية في الاتحاد الأوروبي · نظام OSS | نوع بلد وجهة المستهلك | ربع سنوي | تعديل 369 | إلزامي إذا كانت المبيعات B2C في الاتحاد الأوروبي >10.000€/سنة. مفتاح للتجارة الإلكترونية و Amazon FBA. |
ضريبة الشركات (IS)
ضريبة القيمة المضافة (IVA) (النظام العام)
خصومات ضريبة الدخل الشخصي (IRPF) (العمال)
الخصومات على الإيجارات
ضريبة القيمة المضافة (IVA) التجارة الإلكترونية في الاتحاد الأوروبي · نظام OSS
ماذا نفعل من أجلك
3.1 التفتيش الضريبي
من الممكن مواجهة التفتيش الضريبي بهدوء إذا كان لديك الدعم المناسب. في Nextica Law، نحن محامون متخصصون في عمليات تفتيش مصلحة…
3.2 الإقرارات الضريبية
مع مستشار متخصص في تقديم إقرارات الضرائب، لن تلتزم فقط بجميع التزاماتك الضريبية، بل ستتمكن أيضًا من تحسين ضرائبك لتعظيم المدخرات…
3.3 الضرائب على التجارة الإلكترونية
تطرح التجارة الإلكترونية تحديات ضريبية محددة تتطلب معرفة متخصصة ومحدّثة. في Nextica Law، نضمن امتثال عملك الرقمي لجميع اللوائح…
3.4 المواريث والتركات
قد يكون التخطيط لمستقبل ثروتك عملية حساسة مليئة بالشكوك. وإذا لم تُدَر بشكل صحيح، فقد تؤدي إلى نزاعات عائلية وأعباء ضريبية غير…
فرص تحسين الضرائب التي تتجاهلها العديد من الشركات
خصم ضريبي للبحث والتطوير والابتكار
حتى 25% من النفقات المتعلقة بالبحث العلمي والتكنولوجي، وحتى 42% إذا تجاوزت 10% من الضريبة الكلية (المادة 35 من قانون الضرائب العامة). كما تشمل أيضًا أنشطة الابتكار التكنولوجي.
صندوق البراءات (المادة 23 من قانون الضرائب)
تخفيض بنسبة 60% من الأساس الضريبي الناتج عن نقل براءات الاختراع، نماذج الاستخدام، البرمجيات المحمية، والمعرفة الفنية. ذو أهمية خاصة للشركات التكنولوجية والصناعية.
احتياطي رأس المال (المادة 25 من قانون الضريبة على الدخل)
تخفيض يصل إلى 10% من الزيادة في الأصول الذاتية للسنة المالية. بدون حد لسنوات مالية مستقبلية.
احتياطي التسوية للشركات الصغيرة والمتوسطة (المادة 105 من قانون الضريبة على الدخل): يسمح بتقليل حتى 10% من القاعدة الضريبية، مع استرداد في السنوات الخمس التالية إذا كانت هناك قواعد سلبية.
خصم لإنشاء وظائف للأشخاص ذوي الإعاقة
9.000 أو 12.000 يورو للشخص في السنة حسب الدرجة (المادة 38 من قانون LIS).
تعويض القواعد الضريبية السلبية
دون حد زمني، مع تحديد 70% من القاعدة السابقة للتعويض للشركات التي تتجاوز إيراداتها 20 مليون يورو.
Resultados
- تم إغلاق التفتيش من قبل AEAT مع خفض ملحوظ في الاقتراح الأولي.
- تخطيط عمل على تحسين الضريبة على أرباح توزيع الأرباح.
- المورد المقدر ضد تسوية غير مناسبة.
حالات عملنا عليها
- servicios
Inspección de Hacienda cerrada con una propuesta muy reducida
En detalle
فرص تحسين الضرائب التي تتجاهلها العديد من الشركات
تنص لوائح ضريبة الشركات على كتالوج من الخصومات التي لا تطبقها معظم الشركات بشكل صحيح، إما لعدم معرفة المتطلبات أو بسبب نقص الوثائق. يحدد محامٍ متخصص في القضايا الضريبية الخصومات التي تخص كل شركة ويطبقها بدقة:
لماذا تحتاج إلى محامٍ ضريبي في نكسيكا للقانون والضرائب
لا نقدم الضرائب فقط: نحن نصمم الهيكل الضريبي لشركتك لزيادة الكفاءة الضريبية ضمن الإطار القانوني. · خبرة في تفتيشات AEAT: نحن نعرف الإجراءات والمواعيد النهائية واستراتيجيات الدفاع التي تعمل. · تخصص في الضرائب المتعلقة بالتجارة الإلكترونية وأمازون: مجال يرتكب فيه معظم المستشارين العامين الأخطاء. · التنسيق مع المجال التجاري والعمالي: كل عملية لها تداعيات ضريبية وعمالية وشركات يجب تحليلها بشكل مشترك.
الأسئلة الشائعة
ثق في Nextica Law & Tax لإدارة المجال الضريبي لشركتك أينما كنت في إسبانيا، وتأمين نمو عملك واستقراره.
الأسئلة الشائعة
ماذا يفعل بالضبط محامي الضرائب لشركتي؟
محامي الضرائب للشركات يدير ويعزز جميع الالتزامات الضريبية: يقدم الضرائب بشكل صحيح وفي الوقت المحدد، ويحدد الخصومات والمزايا الضريبية القابلة للتطبيق، ويصمم الهيكل الضريبي للمجموعة، ويمثل الشركة أمام AEAT في أي إجراء (الطلبات، التحقق، التفتيش، الطعون) ويقدم المشورة بشأن الآثار الضريبية لأي عملية تجارية.
كم سيوفر التخطيط الضريبي الصحيح من توفير حقيقي؟
ي dépend على الوضع المحدد لكل شركة. في العديد من الحالات، يمكن أن يؤدي التطبيق الصحيح للخصومات المتعلقة بالبحث والتطوير والابتكار (I+D+i)، وحجز رأس المال، وصندوق براءات الاختراع، أو تعويض القواعد السلبية إلى توفير يتراوح من 5% إلى 15% من ضريبة الدخل الشركات (IS). بالنسبة للشركات ذات العمليات المرتبطة أو الوجود الدولي، يمكن أن يكون التوفير أكبر بشكل ملحوظ.
ماذا يحدث إذا قامت إدارة الضرائب بتفتيش شركة الخاصة بي؟
تتمتع AEAT بمهلة قصوى تبلغ 18 شهرًا لإكمال التفتيش، قابلة للتمديد إلى 27 شهرًا في حالات التعقيد الخاص (المادة 150 LGT). يلتزم المكلف بالتعاون ولكن لديه أيضًا الحق في الطعن في النتائج. من الضروري الحصول على تمثيل متخصص منذ أول طلب، حيث إن الإقرارات الأولى تؤثر على كل الدفاع اللاحق.
ما هي الضرائب التي تدفعها شركة ذات مسؤولية محدودة في إسبانيا؟
تدفع شركة محدودة إسبانية بشكل أساسي: ضريبة الشركات (IS) (25% عام على الربح، أو 15% في أول عامين مع الربح)، ضريبة القيمة المضافة (IVA) (21% عام، تقدم كل ثلاثة أشهر من خلال النموذج 303)، خصومات ضريبة الدخل على الرواتب (النموذج 111 كل ثلاثة أشهر) والمدفوعات المقتطعة من ضريبة الشركات (النموذج 202 في أبريل، أكتوبر وديسمبر). حسب النشاط، قد توجد ضرائب أخرى محددة.
المقالات ذات الصلة
لنتحدّث عن قضيتك.
أخبرنا بوضعك ونردّ عليك خلال أقل من ٢٤ ساعة عمل.