El teu advocat fiscal expert: assessorament integral en dret fiscal i tributari per a empreses
Un assessorament fiscal i tributari correcte és clau per complir la normativa i optimitzar la teva càrrega impositiva. Els nostres advocats fiscals gestionen des de la declaració d'impostos fins a les inspeccions d'Hisenda, protegint els teus interessos perquè el teu negoci operi amb eficiència i seguretat.
Operativa a tota Espanya i internacional, amb seu a Barcelona.
Un bon assessorament en dret fiscal i tributari és fonamental perquè la teva empresa compleixi amb totes les normatives fiscals vigents. A més, és clau per optimitzar la càrrega impositiva, cosa que et permetrà maximitzar la rendibilitat del teu negoci. A Nextica Law & Tax, els nostres advocats fiscals s'encarreguen que estalviïs temps i diners, evitant problemes legals i sancions. Des de la declaració d'impostos fins a la gestió d'inspeccions tributàries, t'oferim una solució completa per protegir els teus interessos i garantir que el teu negoci operi de manera eficient i segura. Optimitza la fiscalitat de la teva empresa amb els nostres advocats financers i tributaris.
¿Te suena esta situación?
- Vols pagar el just: planificar IVA, Societats o IRPF amb seguretat.
- Reps una notificació o una inspecció d'Hisenda.
- Faràs una operació (venda, dividends, herència) amb impacte fiscal.
EN FISCAL, EL RISC ÉS EL QUE NO ES VA DOCUMENTAR A TEMPS
La majoria dels ensurts fiscals no vénen d'operacions exòtiques: vénen de despeses sense suport, de responsabilitats que ningú no va vigilar i de decisions preses sense preguntar. Els quatre clàssics:
Despesa sense paper
la deducció es justifica de manera prioritària mitjançant factura, i la càrrega d'acreditar-la és de qui la practica. El que no es pot provar, a efectes fiscals no va existir.
art. 106.4 de la Llei General TributàriaEl deute de la societat arriba a l'administrador
la derivació de responsabilitat converteix deute social en deute personal quan hi va haver infracció i l'administrador no va fer el necessari per evitar-la.
art. 43.1.a de la Llei General TributàriaInterpretar sense xarxa
per als dubtes raonables existeix la consulta vinculant, que obliga l'Administració amb la seva resposta. No usar-la és assumir en solitari un risc que es podia acotar per escrit.
art. 89 de la Llei General TributàriaLa fiscalitat decidida després de l'operació
quan l'impost es mira amb l'operació ja signada, només queda pagar el resultat de no haver planificat. Cap norma no ho prohibeix; el cost el posa el calendari.
LES OBLIGACIONS FISCALS PRINCIPALS D'UNA EMPRESA A ESPANYA
Tipus vigents 2026. Font: LIS (Llei 27/2014), LIVA (Llei 37/1992), LIRPF (Llei 35/2006) i TRLCI.
| Tribut | Tipus / Base | Periodicitat | Model | Qüestions crítiques |
|---|---|---|---|---|
| Impost de Societats (IS) | 25% general · 15% noves empreses els primers 2 exercicis amb base positiva | Anual — model en juliol | Mod. 200 | Pagaments fraccionats obligatòries (Mod. 202) a abril, octubre i desembre |
| IVA (règim general) | 21% general · 10% reduït · 4% superreduït | Trimestral / mensual (SII) | Mod. 303 | SII obligatori si facturació >6M€ o inscrit a REDEME |
| Retencions IRPF (treballadors) | Escala progressiva segons renda | Trimestral | Mod. 111 | Declaració anual resum Mod. 190 |
| Retencions sobre lloguers | 19% | Trimestral | Mod. 115 | Resum anual Mod. 180 |
| IVA e-commerce UE · Règim OSS | Tipus del país de destinació del consumidor | Trimestral | Mod. 369 | Obligatori si vendes B2C UE >10.000€/any. Clau per al comerç electrònic i Amazon FBA. |
Impost de Societats (IS)
IVA (règim general)
Retencions IRPF (treballadors)
Retencions sobre lloguers
IVA e-commerce UE · Règim OSS
Què fem per tu
3.1 Inspecció Tributària
Afrontar una inspecció tributària amb tranquil·litat és possible si comptes amb el suport adequat. A Nextica Law som advocats…
Inspecció Tributària3.2 Declaració d'Impostos
Amb un assessor especialitzat en declaració d'impostos, no només compliràs amb totes les teves obligacions tributàries, sinó que…
Declaració d'Impostos3.3 Fiscalitat del Comerç Electrònic
El comerç electrònic presenta reptes fiscals específics que requereixen un coneixement especialitzat i actualitzat. A Nextica Law…
Fiscalitat del Comerç Electrònic3.4 Herències i Successions
Planificar el futur del teu patrimoni pot ser un procés delicat ple d'incerteses. Si no es gestiona adequadament, pot donar lloc…
Herències i SuccessionsOPORTUNITATS D'OPTIMITZACIÓ FISCAL QUE MOLTES EMPRESES DESPROFITEN
Deducció per I+D+i
fins al 25% de les despeses en investigació científica i tecnològica, i fins al 42% si supera el 10% de la quota íntegra (art. 35 LIS). Inclou també les activitats d'innovació tecnològica.
Patent box (art. 23 LIS)
reducció del 60% de la base imposable derivada de la cessió de patents, models d'utilitat, programari protegit i know-how. Especialment rellevant per a empreses tecnològiques i industrials.
Reserva de capitalització (art. 25 LIS)
reducció de fins al 10% de l'increment de fons propis de l'exercici. Sense límit d'exercicis futurs.
Reserva de nivellació per a pimes (art. 105 LIS)
permet reduir fins al 10% de la base imposable, amb recuperació en els 5 exercicis següents si hi ha bases negatives.
Deducció per creació d'ocupació per a persones amb discapacitat
9.000 o 12.000 euros per persona/any segons el grau (art. 38 LIS).
Compensació de bases imposables negatives
sense límit temporal, amb la limitació del 70% de la base prèvia a la compensació per a empreses amb més de 20M€ de xifra de negoci.
Resultados
- Inspecció de l'AEAT tancada amb una reducció notable de la proposta inicial.
- Planificació que va optimitzar la fiscalitat d'un repartiment de dividends.
- Recurs estimat contra una liquidació improcedent.
Casos en què hem treballat
- servicios
Inspección de Hacienda cerrada con una propuesta muy reducida
En detalle
OPORTUNITATS D'OPTIMITZACIÓ FISCAL QUE MOLTES EMPRESES DESEMPLEGUEN
La normativa del IS contempla un catàleg de deduccions que la majoria d'empreses no aplica correctament, bé per desconeixement dels requisits, bé per falta de documentació. Un advocat fiscal especialitzat identifica quines corresponen a cada empresa i les aplica amb rigor:
PER QUÈ COMPTAR AMB UN ADVOCAT FISCAL A NEXTICA LAW & TAX
No només presentem impostos: dissenyem l'estructura fiscal de la teva empresa per maximitzar l'eficiència tributària dins del marc legal. · Experiència en inspeccions de l'AEAT: coneixem els procediments, els terminis i les estratègies de defensa que funcionen. · Especialització en fiscalitat de l'e-commerce i Amazon: un àmbit on la majoria d'assessors generalistes cometen errors. · Coordinació amb l'àrea mercantil i laboral: cada operació té implicacions fiscals, laborals i societàries que s'han d'analitzar conjuntament.
PREQUESTES FREQÜENTS
Confia en Nextica Law & Tax per gestionar l'àrea fiscal de la teva empresa, siguis on siguis d'Espanya, i assegurar el creixement i l'estabilitat del teu negoci.
Preguntes freqüents
Què fa exactament un advocat fiscal per a la meva empresa?
Un advocat fiscal per a empreses gestiona i optimitza totes les obligacions tributàries: presenta els impostos correctament i dins del termini, identifica les deduccions i beneficis fiscals aplicables, dissenya l'estructura fiscal del grup, representa l'empresa davant de l'AEAT en qualsevol procediment (requeriments, comprovacions,inspeccions, recursos) i assessora en les implicacions fiscals de qualsevol operació societària.
Quant pot suposar un estalvi real una correcta planificació fiscal?
Depèn de la situació específica de cada empresa. En molts casos, la correcta aplicació de deduccions per I+D+i, la reserva de capitalització, el patent box o la compensació de bases negatives pot suposar un estalvi del 5 al 15% sobre la quota de l'IS. Per a empreses amb operacions vinculades o presència internacional, l'estalvi pot ser significativament més gran.
Què passa si Hisenda inspecciona la meva empresa?
L'AEAT té un termini màxim de 18 mesos per concloure la inspecció, ampliable a 27 mesos en casos d'especial complexitat (art. 150 LGT). El contribuent té l'obligació de col·laborar però també el dret a recórrer el resultat. És fonamental comptar amb representació especialitzada des del primer requeriment, ja que les primeres declaracions condicionen tota la defensa posterior.
Quins són els impostos que paga una SL a Espanya?
Una societat limitada espanyola paga principalment: IS (25% general sobre el benefici, o 15% en els primers 2 exercicis amb benefici), IVA (21% general, presentat trimestralment mitjançant el Mod. 303), retencions d'IRPF sobre els salaris (Mod. 111 trimestral) i els pagaments fraccionats de l'IS (Mod. 202 a abril, octubre i desembre). Depenent de l'activitat, poden existir altres impostos específics.
Articles relacionals
Parlem del teu cas.
Explica'ns la teva situació i et responem en menys de 24 h laborables.