Tu abogado fiscal experto en Barcelona: asesoramiento integral en derecho fiscal y tributario
Un correcto asesoramiento fiscal y tributario es clave para cumplir con la normativa y optimizar tu carga impositiva. Nuestros abogados fiscales gestionan desde la declaración de impuestos hasta las inspecciones de Hacienda, protegiendo tus intereses para que tu negocio opere con eficiencia y seguridad.
Un correcto asesoramiento en derecho fiscal y tributario es fundamental para que tu empresa cumpla con todas las normativas fiscales vigentes. Además, es clave para optimizar la carga impositiva, lo que te permitirá maximizar la rentabilidad de tu negocio. En Nextica Law & Tax, nuestros abogados fiscales se encargan de que ahorres tiempo y dinero, evitando problemas legales y sanciones. Desde la declaración de impuestos hasta la gestión de inspecciones tributarias, te ofrecemos una solución completa para proteger tus intereses y garantizar que tu negocio opere de manera eficiente y segura. Optimiza la fiscalidad de tu empresa con nuestros abogados financieros y tributarios.
¿Te suena esta situación?
- Quieres pagar lo justo: planificar IVA, Sociedades o IRPF con seguridad.
- Recibes una notificación o una inspección de Hacienda.
- Vas a hacer una operación (venta, dividendos, herencia) con impacto fiscal.
LAS OBLIGACIONES FISCALES PRINCIPALES DE UNA EMPRESA EN ESPAÑA
Tipos vigentes 2026. Fuente: LIS (Ley 27/2014), LIVA (Ley 37/1992), LIRPF (Ley 35/2006) y TRLCI.
| Tributo | Tipo / Base | Periodicidad | Modelo | Cuestiones críticas |
|---|---|---|---|---|
| Impuesto de Sociedades (IS) | 25% general · 15% nuevas empresas primeros 2 ejercicios con base positiva | Anual — modelo en julio | Mod. 200 | Pagos fraccionados obligatorios (Mod. 202) en abril, octubre y diciembre |
| IVA (régimen general) | 21% general · 10% reducido · 4% superreducido | Trimestral / mensual (SII) | Mod. 303 | SII obligatorio si facturación >6M€ o inscrito en REDEME |
| Retenciones IRPF (trabajadores) | Escala progresiva según renta | Trimestral | Mod. 111 | Declaración anual resumen Mod. 190 |
| Retenciones sobre alquileres | 19% | Trimestral | Mod. 115 | Resumen anual Mod. 180 |
| IVA e-commerce UE · Régimen OSS | Tipo del país de destino del consumidor | Trimestral | Mod. 369 | Obligatorio si ventas B2C UE >10.000€/año. Clave para e-commerce y Amazon FBA. |
Impuesto de Sociedades (IS)
IVA (régimen general)
Retenciones IRPF (trabajadores)
Retenciones sobre alquileres
IVA e-commerce UE · Régimen OSS
Sectores donde más aplica
OPORTUNIDADES DE OPTIMIZACIÓN FISCAL QUE MUCHAS EMPRESAS DESAPROVECHAN
Deducción por I+D+i
hasta el 25% de los gastos en investigación científica y tecnológica, y hasta el 42% si supera el 10% de la cuota íntegra (art. 35 LIS). Incluye también las actividades de innovación tecnológica.
Patent box (art. 23 LIS)
reducción del 60% de la base imponible derivada de la cesión de patentes, modelos de utilidad, software protegido y know-how. Especialmente relevante para empresas tecnológicas e industriales.
Reserva de capitalización (art. 25 LIS)
reducción de hasta el 10% del incremento de fondos propios del ejercicio. Sin límite de ejercicios futuros.
Reserva de nivelación para pymes (art. 105 LIS)
permite reducir hasta el 10% de la base imponible, con recuperación en los 5 ejercicios siguientes si hay bases negativas.
Deducción por creación de empleo para personas con discapacidad
9.000 o 12.000 euros por persona/año según el grado (art. 38 LIS).
Compensación de bases imponibles negativas
sin límite temporal, con la limitación del 70% de la base previa a la compensación para empresas con más de 20M€ de cifra de negocio.
Resultados
- Inspección de la AEAT cerrada con una reducción notable de la propuesta inicial.
- Planificación que optimizó la fiscalidad de un reparto de dividendos.
- Recurso estimado contra una liquidación improcedente.
Casos en los que hemos trabajado
- servicios
Inspección de Hacienda cerrada con una propuesta muy reducida
En detalle
OPORTUNIDADES DE OPTIMIZACIÓN FISCAL QUE MUCHAS EMPRESAS DESAPROVECHAN
La normativa del IS contempla un catálogo de deducciones que la mayoría de empresas no aplica correctamente, bien por desconocimiento de los requisitos, bien por falta de documentación. Un abogado fiscal especializado identifica cuáles corresponden a cada empresa y las aplica con rigor:
POR QUÉ CONTAR CON UN ABOGADO FISCAL EN NEXTICA LAW & TAX
No solo presentamos impuestos: diseñamos la estructura fiscal de tu empresa para maximizar la eficiencia tributaria dentro del marco legal. · Experiencia en inspecciones de la AEAT: conocemos los procedimientos, los plazos y las estrategias de defensa que funcionan. · Especialización en fiscalidad de e-commerce y Amazon: un ámbito donde la mayoría de asesores generalistas cometen errores. · Coordinación con el área mercantil y laboral: cada operación tiene implicaciones fiscales, laborales y societarias que deben analizarse conjuntamente.
PREGUNTAS FRECUENTES
Confía en Nextica Law & Tax para gestionar el área fiscal de tu empresa en Barcelona, y asegurar el crecimiento y estabilidad de tu negocio.
Preguntas frecuentes
¿Qué hace exactamente un abogado fiscal para mi empresa?
Un abogado fiscal para empresas gestiona y optimiza todas las obligaciones tributarias: presenta los impuestos correctamente y en plazo, identifica las deducciones y beneficios fiscales aplicables, diseña la estructura fiscal del grupo, representa a la empresa ante la AEAT en cualquier procedimiento (requerimientos, comprobaciones, inspecciones, recursos) y asesora en las implicaciones fiscales de cualquier operación societaria.
¿Cuánto ahorro real puede suponer una planificación fiscal correcta?
Depende de la situación específica de cada empresa. En muchos casos, la correcta aplicación de deducciones por I+D+i, la reserva de capitalización, el patent box o la compensación de bases negativas puede suponer un ahorro del 5 al 15% sobre la cuota del IS. Para empresas con operaciones vinculadas o presencia internacional, el ahorro puede ser significativamente mayor.
¿Qué pasa si Hacienda inspecciona mi empresa?
La AEAT tiene un plazo máximo de 18 meses para concluir la inspección, ampliable a 27 meses en casos de especial complejidad (art. 150 LGT). El contribuyente tiene la obligación de colaborar pero también el derecho a recurrir el resultado. Es fundamental contar con representación especializada desde el primer requerimiento, ya que las primeras declaraciones condicionan toda la defensa posterior.
¿Cuáles son los impuestos que paga una SL en España?
Una sociedad limitada española paga principalmente: IS (25% general sobre el beneficio, o 15% en los primeros 2 ejercicios con beneficio), IVA (21% general, presentado trimestralmente mediante el Mod. 303), retenciones de IRPF sobre los salarios (Mod. 111 trimestral) y los pagos fraccionados del IS (Mod. 202 en abril, octubre y diciembre). Dependiendo de la actividad, pueden existir otros impuestos específicos.
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